DỊCH VỤ NGÂN HÀNG TẠI THỤY SĨ

Tổng quan Thụy Sĩ là một vương quốc thịnh vượng với GDP trung bình đầu người cao hơn nhiều so với hầu hết những vương quốc Tây Âu. Ngoài ra, giá trị đồng franc Thụy Sỹ ( CHF ) tương đối không thay đổi so với những đồng xu tiền khác. Năm 2009, nghành nghề dịch vụ kinh tế tài chính chiếm 11,6 % GDP của Thụy Sĩ và có khoảng chừng 195.000 người thao tác trong nghành này ( 136.000 người thao tác trong ngành ngân hàng nhà nước ) ; Con số này chiếm khoảng chừng 5,6 % tổng số lao động Thụy Sĩ. Hơn nữa, những ngân hàng nhà nước Thụy Sĩ sử dụng khoảng chừng 103.000 người lao động quốc tế. Sự trung lập của Thụy Sĩ và chủ quyền lãnh thổ vương quốc, từ lâu đã được những vương quốc quốc tế công nhận, đã tạo ra một môi trường tự nhiên không thay đổi mà từ đó nghành nghề dịch vụ vực ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể tăng trưởng và thịnh vượng. Thụy Sĩ đã duy trì tính trung lập trải qua cả hai cuộc Chiến tranh Thế giới, không phải là thành viên của Liên minh châu Âu, và không phải là thành viên của Liên Hiệp Quốc cho đến năm 2002. Hiện tại, khoảng chừng một phần ba số quỹ trên khắp quốc tế ở quốc tế ( nhiều lúc gọi là quỹ “ offshore ” ) được lưu giữ tại Thụy Sĩ. Năm 2001, những ngân hàng nhà nước Thụy Sỹ đã quản trị 2,6 nghìn tỷ đô la Mỹ. Năm tiếp theo họ quản trị 400 tỷ đô la Mỹ, ít hơn năm trước do thị trường đầu tư mạnh xuống giá và những pháp luật khắt khe hơn so với ngân hàng nhà nước Thụy Sỹ. Đến năm 2007, số lượng này đã tăng lên một số lượng kỷ lục khoảng chừng 2,7 nghìn tỷ đô la. Ngân hàng thanh toán giao dịch quốc tế, một tổ chức triển khai tạo điều kiện kèm theo cho sự hợp tác giữa những ngân hàng nhà nước TW trên quốc tế, có trụ sở tại thành phố Basel. Được xây dựng vào năm 1930, BIS đã chọn xác định ở Thụy Sĩ vì tính trung lập của quốc gia, điều này rất quan trọng so với một tổ chức triển khai được xây dựng bởi những vương quốc đã từng ở cả hai mặt của Thế chiến thứ nhất. Thương Hội những ngân hàng nhà nước quốc tế tại Thụy Sỹ báo cáo giải trình rằng từ đầu năm 2012 đến cuối tháng 5 năm 2013, số ngân hàng nhà nước tư nhân quốc tế hoạt động giải trí tại Thụy Sỹ đã giảm từ 145 xuống 129 do sự lộn xộn của những pháp luật về bảo mật thông tin ngân hàng nhà nước. Trong năm năm qua, gia tài của những ngân hàng nhà nước quốc tế quản trị đã giảm 25 % xuống còn 870,7 tỷ franc Thụy Sỹ ( 921 tỷ đô la ) do người mua của họ phải đóng thuế hoặc rút tiền. Các ngân hàng nhà nước quốc tế ở Thu Switzerland Sĩ đã giảm doanh thu trước thuế từ 38 điểm cơ bản trong năm 2007 xuống còn 20 điểm cơ bản vào năm 2012. Luật và lao lý Cơ quan Giám sát Thị Trường Tài chính Thụy Sĩ ( FINMA ) là cơ quan pháp luật chuyên giám sát hầu hết những hoạt động giải trí tương quan đến ngân hàng nhà nước cũng như đầu tư và chứng khoán và quỹ góp vốn đầu tư. Cơ quan quản trị có nguồn gốc từ Đạo luật giám sát thị trường kinh tế tài chính Thụy Sĩ ( FINMASA ) và Điều 98 của Hiến pháp Liên bang Thụy Sĩ. Văn phòng Thanh tra Ngân hàng Ombudsman xây dựng vào năm 1993, được hỗ trợ vốn bởi Tổ chức Ngân hàng Thụy Sỹ, được xây dựng bởi Thương Hội Ngân hàng Thụy Sỹ. Các dịch vụ của Ombudsman được cung ứng không tính tiền gồm có trung gian dàn xếp và trợ giúp cho những người tìm kiếm gia tài không hoạt động giải trí. Các thanh tra viên hàng năm giải quyết và xử lý khoảng chừng 1.500 khiếu nại chống lại ngân hàng nhà nước. Vào ngày 27 tháng 5 năm năm ngoái, Thụy Sĩ đã ký kết một thỏa thuận hợp tác với EU để kiểm soát và điều chỉnh những hoạt động giải trí của ngân hàng nhà nước Thụy Sĩ với những nước thuộc EU và sẽ chấm hết bí hiểm đặc biệt quan trọng mà những người mua của những ngân hàng nhà nước Thụy Sĩ thường trú tại EU đã từng hưởng trong quá khứ. Theo thỏa thuận hợp tác, cả Thụy Sĩ và những nước EU sẽ tự động hóa trao đổi thông tin về những thông tin tài khoản kinh tế tài chính của những dân cư của nhau từ năm 2018. Các Đạo luật Năm 1934, Liên bang Thụy Sĩ đã trải qua Đạo luật Liên bang về Ngân hàng và Các Tài khoản Tiết kiệm Ngân hàng ( gọi tắt là Luật Ngân hàng năm 1934 ), hầu hết tương quan đến những yếu tố quản trị như giám sát ngân hàng nhà nước. Một tin vịt vẫn được gật đầu thoáng đãng là những lao lý bảo mật thông tin của dự luật năm 1934 được thôi thúc bởi những nỗ lực của Đức Quốc xã để tìm hiểu gia tài của người Do Thái và “ những quân địch của nhà nước ” được tổ chức triển khai ở Thụy Sĩ. Tuy nhiên, điều này không phải là yếu tố. Thứ nhất, ngân hàng nhà nước bí hiểm Thụy Sĩ đã không được trình làng vào năm 1934, mà được tăng cường ; Thứ hai, những nhà cầm quyền Thụy Sĩ đã triển khai việc tăng cường năm 1934 trong tâm lý. Thương Mại Dịch Vụ giao dịch thanh toán điện tử Các ngân hàng nhà nước Thụy Sĩ, cũng như bưu điện ( giải quyết và xử lý 1 số ít thanh toán giao dịch kinh tế tài chính ) sử dụng mạng lưới hệ thống giao dịch thanh toán điện tử được gọi là SIC ( Swiss Interbank Clearing ). Hệ thống này được giám sát bởi Ngân hàng Quốc gia Thụy Sĩ và được điều hành quản lý trải qua một liên kết kinh doanh. SIC đã giải quyết và xử lý hơn 250 triệu thanh toán giao dịch trong năm 2005 với lệch giá 41 nghìn tỷ franc Thụy Sỹ .

Các ngân hàng khác

Ngân hàng Trung ương Thụy Sĩ (SNB) đóng vai trò là ngân hàng trung ương của đất nước. Được thành lập theo Đạo luật Liên bang về Ngân hàng Quốc gia Thụy Sỹ (16/1/906), nó bắt đầu kinh doanh vào ngày 20 tháng 6 năm 1907. Cổ phần của nó được giao dịch công khai, và được giữ bởi các bang, các ngân hàng bang và các nhà đầu tư cá nhân; Chính phủ liên bang không nắm giữ bất kỳ cổ phần nào. Mặc dù ngân hàng trung ương thường có thẩm quyền quản lý hệ thống ngân hàng của nước này, nhưng SNB thì không; quy định chỉ là vai trò của Ủy ban Ngân hàng Liên bang.

Các ngân hàng tư nhân

Thuật ngữ ngân hàng tư nhân đề cập đến ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng tư nhân dưới hình thức pháp lý là một liên doanh. Các ngân hàng tư nhân đầu tiên được thành lập ở St. Gallen vào giữa thế kỷ 18 và ở Geneva vào cuối thế kỷ 18 như là đối tác, và một số vẫn còn nằm trong tay các gia đình bản xứ như Hottinger và Mirabaud. Tại Thụy Sĩ, các ngân hàng tư nhân như thế này được gọi là các ngân hàng tư nhân (một thuật ngữ được bảo vệ) để phân biệt với các ngân hàng tư nhân khác thường là các tập đoàn cổ phần. Trong lịch sử ở Thụy Sỹ, cần phải có tối thiểu 1 triệu CHF để mở tài khoản, tuy nhiên, trong những năm gần đây, nhiều ngân hàng tư nhân đã giảm bớt trở ngại đối với các nhà đầu tư tư nhân còn khoảng 250.000 CHF.

Các ngân hàng bang

Tính đến năm 2006, có 24 ngân hàng thuộc bang; Các ngân hàng này là các tổ chức bán-chính phủ do nhà nước bảo lãnh kiểm soát bởi một trong số 26 bang của Thụy Sĩ tham gia vào tất cả các doanh nghiệp ngân hàng. Ngân hàng thuộc bang lớn nhất là ngân hàng bang Zurich, có thu nhập ròng năm 2005 là 810 triệu CHF.

Ngân hàng Raiffeisen

Raiffeisen “đảm nhận vai trò ngân hàng trung ương” trong việc cung cấp dịch vụ ngân quỹ và là tập đoàn lớn thứ ba gồm 328 ngân hàng trong năm 2011, 390 trong năm 2012 với 1.155 chi nhánh.Tháng 2 năm 2012, P. Vincenz là giám đốc điều hành.Vào tháng Một, một thông báo được đưa ra là các doanh nghiệp ngoài nước Mỹ của Wegelin & Co – Ngân hàng lâu đời nhất Thụy Sĩ, sẽ được tập đoàn Raiffeisen mua lại. Tập đoàn này có hơn 3 triệu khách hàng ở Thụy Sĩ.

Tính bảo mật của ngân hàng

Luật Ngân hàng năm 1934 đã đưa ra cho ngân hàng Thụy Sĩ là tiết lộ tên của chủ tài khoản là một hành động phạm tội. Bí mật ngân hàng Thụy Sĩ bảo vệ sự riêng tư của khách hàng; Sự bảo vệ được cung cấp theo luật Thụy Sĩ cũng tương tự như việc bảo vệ bí mật giữa các bác sĩ và bệnh nhân hoặc luật sư và khách hàng của họ. Chính phủ Thụy Sĩ coi quyền được bảo mật là một nguyên tắc cơ bản cần được bảo vệ bởi tất cả các nước dân chủ. Mặc dù tính bảo mật được bảo vệ, trên thực tế tất cả các tài khoản ngân hàng đều có liên quan đến một cá nhân được xác định. Hơn nữa, bí mật ngân hàng không phải là tuyệt đối: một công tố viên hoặc thẩm phán có thể đưa ra “lệnh dỡ bỏ” để cấp cho cơ quan thực thi pháp luật truy cập thông tin liên quan đến việc điều tra hình sự.
Vào ngày 27 tháng 5 năm 2015, Thụy Sĩ đã ký một thỏa thuận với EU để điều chỉnh các hoạt động của ngân hàng Thụy Sĩ với các nước thuộc EU và sẽ chấm dứt bí mật đặc biệt mà các khách hàng thường trú tại EU của các ngân hàng Thụy Sĩ đã từng hưởng trong quá khứ. Theo thỏa thuận, cả Thụy Sĩ và các nước EU sẽ tự động trao đổi thông tin về các tài khoản tài chính của các cư dân của nhau từ năm 2018.

Hệ thống Thuế

Pháp luật Thụy Sĩ phân biệt giữa trốn thuế (không báo cáo thu nhập) và gian lận thuế (lừa đảo có tính chủ động). Hỗ trợ pháp lý quốc tế chỉ được cấp cho việc gian lận thuế. Dưới áp lực từ OECD và G20, chính phủ Thụy Sỹ đã quyết định bãi bỏ sự khác biệt giữa trốn thuế và gian lận thuế trong các giao dịch với khách hàng nước ngoài vào tháng 3 năm 2009. Thụy Sĩ tuân thủ các tiêu chuẩn OECD quốc tế về hỗ trợ hành chính trong các vấn đề thuế (quyết định tiếp nhận Công ước về Thuế của OECD, cụ thể là Điều 26).
Đối với người đóng thuế Thụy Sĩ, sự khác biệt vẫn còn. Mặc dù không bị coi là tội phạm và do đó không bị truy tố trong một tòa án hình sự, trốn thuế là một vi phạm nghiêm trọng theo luật thuế Thụy Sĩ và áp dụng các hình phạt tài chính khổng lồ. Trong tố tụng nội bộ, bí mật ngân hàng có thể được bãi bỏ theo lệnh của toà án trong trường hợp gian lận thuế hoặc các trường hợp trốn thuế nghiêm trọng.

Liên minh châu Âu

Việc gây áp lực lên Thụy Sỹ đã được áp dụng bởi một số nhà nước và các tổ chức quốc tế để cố gắng thay đổi chính sách bảo mật của Thụy Sĩ. Liên minh Châu Âu, hay các quốc gia thành viên xung quanh Thụy Sĩ, đã phàn nàn về việc công dân của các quốc gia thành viên đều sử dụng các ngân hàng Thụy Sĩ để trốn thuế ở nước họ. EU từ lâu đã tìm kiếm một chế độ thuế hài hòa giữa các quốc gia thành viên, mặc dù nhiều quan chức ngân hàng Thụy Sĩ (theo một số cuộc thăm dò công chúng) đang chống lại bất kỳ thay đổi nào như vậy.
Tuy nhiên, Thụy Sĩ không muốn bị coi là một trở ngại cho việc hợp tác chặt chẽ về thuế giữa các nước thành viên EU và quyết định hỗ trợ các nỗ lực quốc tế về các thu nhập từ đầu tư xuyên biên giới. Thỏa thuận duy trì Thuế với Liên minh châu Âu (EU) trong việc đánh thuế thu nhập của hiệp định thu nhập là một phương tiện phù hợp và hiệu quả để làm như vậy. EU cam kết loại bỏ các sơ hở hiện tại trong hệ thống thuế đánh vào thu nhập tiết kiệm. Thụy Sĩ đã bày tỏ với EU về sự sẵn sàng trong nguyên tắc điều chỉnh tương ứng cho việc đánh thuế thu nhập tiết kiệm. Ở đây, cần lưu ý rằng Thụy Sĩ đã thông qua tiêu chuẩn OECD về hỗ trợ hành chính và Hội đồng Liên bang để bác bỏ việc trao đổi thông tin tự động. Kể từ ngày 1 tháng 7 năm 2005, Thụy Sĩ có trách nhiệm cho một khoản thuế khấu trừ đối với tất cả các khoản lãi thu được trong tài khoản cá nhân Thụy Sĩ của cư dân Liên minh châu Âu.
Thụy Sĩ không phải là thành viên của Liên minh châu Âu nhưng từ tháng 12 năm 2008, Thụy Sĩ là một phần của hiệp ước Schengen.

Hoa Kỳ

Tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ không thể được mở nếu chủ tài khoản không ký một văn bản pháp lý khẳng định rằng họ không có nghĩa vụ tài chính về nợ đối với IRS.
Vào tháng 1 năm 2003, Bộ Tài chính Hoa Kỳ đã thông báo một thỏa thuận chia sẻ thông tin mới theo Công ước Thuế Thu nhập Thụy Sĩ-Hoa Kỳ; Thỏa thuận nhằm tạo thuận lợi cho việc trao đổi thông tin thuế hiệu quả hơn giữa hai nước. Tuy nhiên,các chính sách của Thụy Sĩ vẫn tiếp tục bị chỉ trích bởi các quốc gia, và vào tháng 3 năm 2009, Thụy Sĩ đã đồng ý đàm phán lại các hợp tác về thuế hiệu quả hơn với Hoa Kỳ và các nước khác.
Năm 2013, Quốc hội Thụy Sĩ đã chấp thuận một đạo luật cho phép các ngân hàng Thụy Sĩ hợp tác với các cơ quan thuế Hoa Kỳ như được chỉ định trong FATCA.

Tài khoản ngân hàng được đánh số

Một số tài khoản ngân hàng được cấp thêm một mức độ bảo mật. Thông tin liên quan đến các tài khoản như vậy, được gọi là các tài khoản được đánh số, được giới hạn cho các cán bộ ngân hàng cấp cao chứ không phải là tất cả các nhân viên của ngân hàng. Tuy nhiên, thông tin cần thiết để mở một tài khoản như vậy không khác với thông tin của tài khoản thông thường; các tài khoản vô danh hoàn toàn không được pháp luật cho phép. Nếu một cuộc điều tra hình sự diễn ra, cơ quan thực thi pháp luật có quyền truy cập thông tin liên quan đến một tài khoản được đánh số giống như cách nó có quyền truy cập vào thông tin về bất kỳ tài khoản nào khác.

Rửa tiền

Có một số biện pháp phù hợp để chống lại nạn rửa tiền. Đạo luật Chống Rửa Tiền đưa ra các yêu cầu nhận dạng chủ tài khoản và yêu cầu báo cáo bất kỳ giao dịch đáng ngờ nào cho Văn phòng báo cáo rửa tiền.
Theo CIA World Factbook, Thụy Sĩ là một trung tâm tài chính quốc tế lớn, dễ bị tổn thương đến các giai đoạn phân chia và hội nhập của rửa tiền, mặc dù có những quy định pháp luật và yêu cầu báo cáo nghiêm túc, các quy tắc bảo mật vẫn tồn tại và người không phải cư dân được phép kinh doanh thông qua các tổ chức nước ngoài và các trung gian khác. “Tuy nhiên, sự hợp tác của Thụy Sĩ trong các vấn đề tài chính xuyên quốc gia đã được một số quan chức Mỹ quan tâm. Một số quan chức chống khủng bố của Liên bang cho biết Thụy Sĩ là một trong nhiều nước tham gia vào các lực lượng đặc nhiệm nhằm mục đích tài trợ cho các tổ chức khủng bố Al-Qaeda; Cựu Trợ lý Bộ trưởng Bộ Tài chính đã ca ngợi sự hợp tác của Thụy Sỹ và sự hỗ trợ của quốc gia trong việc tìm kiếm và đóng băng các tài sản của khủng bố và Iraq.

Vụ bê bối Bradley Birkenfeld

Bí mật của ngân hàng Thụy Sỹ đã bị giảm sút bởi những tiết lộ của cựu ngân hàng UBS, Bradley Birkenfeld, người đã cung cấp cho người Mỹ phương tiện giấu tài sản trị giá 20 tỷ USD để tránh thuế. Những tiết lộ của Birkenfeld cho chính phủ Hoa Kỳ liên quan đến thực tiễn của UBS dẫn đến một cuộc điều tra gian lận khổng lồ chống lại ngân hàng UBS Thụy Sĩ. Đáp lại, UBS thông báo rằng họ sẽ ngừng cung cấp dịch vụ ngân hàng cá nhân xuyên biên giới cho các khách hàng có trụ sở tại Hoa Kỳ thông qua các đơn vị được điều chỉnh ở Hoa Kỳ vào tháng 7 năm 2008.
Tháng 11 năm 2008, một bồi thẩm đoàn của liên bang Mỹ cáo buộc ông chủ cũ của Birkenfeld, Raoul Weil, theo kết quả của cuộc điều tra về hoạt động kinh doanh xuyên biên giới của UBS ở Mỹ. Weil từng là giám đốc điều hành của tổ chức Global Wealth Management & Business Banking của UBS và là thành viên của Ban điều hành Tập đoàn UBS. UBS cuối cùng cắt quan hệ với Weil vào tháng 5 năm 2009 và ông sẽ tiếp tục phải đối mặt với những cáo buộc sau khi UBS giải quyết vụ án hình sự với chính phủ Hoa Kỳ.

Theo thông tin Birkenfeld đưa ra cho chính quyền Hoa Kỳ, Bộ Tư pháp tuyên bố họ đã đạt được thỏa thuận truy tố bị hoãn lại (DPA) với UBS, dẫn đến khoản phạt 780 triệu đô la Mỹ và việc tiết lộ thông tin đặc quyền trước đây về những kẻ trốn thuế ở Hoa Kỳ. Weil, người đã làm việc với UBS bị sa thải bởi UBS sau khi bị Bộ Tư pháp Hoa Kỳ truy tố, sau đó lại được tuyển dụng làm tư vấn của ngân hàng tư nhân Reuss Private của Thụy Sĩ vào năm 2010, và trở thành giám đốc điều hành của công ty vào đầu năm 2013. Ông ta đã bị bắt theo lệnh quốc tế trong khi đang viếng thăm nước Ý vào tháng 10 năm 2013 và bị dẫn độ sang Hoa Kỳ để đối mặt với những cáo buộc bắt nguồn từ những phát hiện của Birkenfeld.
Vào ngày 11 tháng 9 năm 2012, Văn phòng Thông tin Cố vấn IRS của Hoa Kỳ đã trả cho Birkenfeld khoản tiền $104 triệu để hoạt động như một người tố cáo công ty. Các phương tiện truyền thông Thụy Sĩ đã lên án Birkenfeld vì hành động ảnh hưởng đến sự thay đổi trong ngân hàng Thụy Sĩ. Sau khi Birkenfeld được trả tiền, tờ Blick của Thụy Sĩ tuyên bố, “Birkenfeld là một phước lành cho ngành tài chính Thụy Sĩ”, khi những tiết lộ của ông đã giúp đẩy nhanh quá trình chuyển đổi ngành nghề đi từ việc phụ thuộc vào tiền “bẩn” bằng cách áp dụng luật bí mật ngân hàng cho phép trốn thuế .
Birkenfeld đã so sánh ngành ngân hàng Thụy Sĩ với bọn côn đồ. “Về bản chất, bí mật ngân hàng tương tự như việc gian lận tội phạm – và chính phủ Thụy Sĩ, cùng với mọi ngân hàng tư nhân Thụy Sĩ, là một kẻ đồng lõa.”

Những cáo buộc về thu nhập phi pháp (tiền đen)

Các ngân hàng Thụy Sỹ bị cáo buộc về việc giấu tiền đen (tiền không được báo cáo cho chính phủ vì mục đích thuế); Tổng biên tập của WikiLeaks, Julian Assange, lưu ý rằng, theo tài liệu của các tài khoản ngân hàng của một cựu chủ ngân hàng và người tố cáo Rudolf Elmer, “những cái tên trong các tài liệu đến từ” Hoa Kỳ, Anh, Đức, Áo và Châu Á “- từ tất cả”.

Các ngân hàng Thụy Sỹ và Chiến tranh Thế giới thứ II

Một số yêu cầu đã được thực hiện trong quá trình điều hành của các ngân hàng Thụy Sĩ trong giai đoạn Đức Quốc xã (1933-1945), đặc biệt là các khoản tiền gửi hoặc bị đánh cắp từ các nạn nhân của Holocaust. Chiến dịch gây ra khoản chi tiêu cao nhất (1,25 tỷ đô la vào năm 1999) cho ngành ngân hàng Thụy Sĩ vào năm 2009 và là vụ kiện của Đại hội Người Do Thái Quốc tế chống lại các ngân hàng Thụy Sỹ do Edgar Bronfman, chủ tịch của Đại hội người Do thái Quốc tế, đồng tổ chức với Thượng nghị sĩ Hoa Kỳ Alfonse d’Amato của New York.
Cuộc kiểm toán do Ủy ban Volcker tiến hành từ vụ kiện này đã tiêu tốn 300 triệu CHF và đưa ra báo cáo cuối cùng vào tháng 12 năm 1999. Nó xác định rằng giá trị sổ sách năm 1999 của tất cả các tài khoản không hoạt động có thể thuộc về các nạn nhân của cuộc bức hại Đức Quốc xã không được tuyên bố và bị đóng băng bởi Đức Quốc xã, hoặc đóng băng bởi những người không rõ là 95 triệu CHF. Trong tổng số này, 24 triệu CHF “có thể” liên quan đến nạn nhân trong các cuộc bức hại của Đức quốc xã. Ngoài ra, ủy ban còn tìm thấy rằng “không có bằng chứng về việc hủy hoại hệ thống các tài khoản nạn nhân, phân biệt có tổ chức đối với tài khoản của các nạn nhân trong cuộc bức hại của Đức quốc xã, hoặc những nỗ lực phối hợp để chuyển quỹ của các nạn nhân trong cuộc bức hại của Đức Quốc xã tới các mục đích không đúng.” Nó cũng “khẳng định bằng chứng về hành động đáng ngờ và lừa dối của một số ngân hàng cá nhân trong việc xử lý các tài khoản của nạn nhân”.
Để đáp lại vụ kiện, chính phủ Thụy Sỹ đã ủy nhiệm một ủy ban độc lập với các học giả quốc tế được gọi là Ủy ban Bergier để nghiên cứu mối quan hệ giữa Thụy Sĩ và chế độ Đức quốc xã. Nó đã đạt được các kết luận tương tự về hành vi của các ngân hàng trong báo cáo cuối cùng và thấy rằng việc giao dịch với Đức quốc xã không kéo dài đáng kể chiến tranh.

Cạnh tranh quốc tế

Với những thay đổi gần đây trong chế độ bảo mật ngân hàng Thụy Sĩ, tài sản của người nước ngoài trong các tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ đã giảm xuống còn 28,1% trong khoảng thời gian từ tháng 1 năm 2008 đến tháng 11 năm 2009, tăng trở lại vào năm 2012 và có một cú tăng ngoạn mục vào năm 2014. Các quốc gia khác, như Singapore và Hồng Kông, đã thu hút người gửi tiền muốn tìm kiếm sự riêng tư và bảo vệ. Thực hiện các biện pháp để làm cho các ngân hàng của mình trở nên hấp dẫn hơn, Singapore đã tăng cường hình phạt đối với những người vi phạm bí mật ngân hàng (và bây giờ áp dụng mức phạt dai dẳng hơn và phạt tù dài hơn đối với người phạm tội) và sửa đổi luật lệ về việc ủy thác và thừa kế. Tuy nhiên, mô hình mới này hiện đang bị thách thức bởi OECD. Singapore cũng là vị trí đặt trụ sở ngân hàng quốc tế của Credit Suisse. Bất chấp những thay đổi này, Thụy Sĩ vẫn giữ vị trí hàng đầu trong “Chỉ số Bảo mật Tài chính” của Tax Justice Network vào năm 2013.

Source: https://wikifin.net
Category: Blog