Dòng Tiền Là Gì: Công Thức Tính Dòng Tiền Doanh Nghiệp 4.0

Dòng tiền là gì? Bài viết này sẽ giải đáp câu hỏi đó và cung cấp công thức tính dòng tiền doanh nghiệp 4.0 để bạn hiểu rõ hơn về khái niệm này.

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền (Cash Flow) là sự chuyển động ra vào của dòng tiền phát sinh trong một thời kỳ nhất định. Nó biểu thị sự chuyển đổi giữa thu và chi của một doanh nghiệp, dự án hoặc một sản phẩm tài chính. Một ví dụ đơn giản là khi một khách hàng mua một chiếc váy tại một shop quần áo và trả tiền, đó chính là dòng tiền vào. Khi shop nhập hàng hoặc thanh toán hóa đơn, đó là dòng tiền ra.

Dòng tiền là gì

Dòng tiền dương

Dòng tiền dương (Positive Cash Flow) là mục tiêu chính của doanh nghiệp, nhằm tăng dòng tiền vào hơn dòng tiền ra. Tuy nghe có vẻ đơn giản, nhưng đây là một vấn đề nan giải và nhiều doanh nghiệp đang phải đối mặt với vấn đề này. Khi doanh thu không ổn định, việc thanh toán các chi phí như tiền lương nhân viên, điện, nước… trở nên khó khăn.

Xem thêm  Vay tiền nhanh trả góp trong 48 tháng nên chọn tổ chức nào?

Dòng tiền dương và âm

Dòng tiền âm

Dòng tiền âm (Negative Cash Flow) xảy ra khi các khoản chi ra nhiều hơn các khoản thu vào. Điều này có thể xảy ra khi sản phẩm khó bán hoặc khi doanh nghiệp đầu tư thêm vào các khoản cho doanh nghiệp. Mục tiêu của doanh nghiệp là duy trì dòng tiền dương và tránh tình trạng dòng tiền âm. Các công ty thường sử dụng báo cáo lưu chuyển tiền tệ để giải trình về dòng tiền của mình.

Các loại dòng tiền thuần

Dòng tiền thuần là dòng tiền thu được từ các khoản đầu tư sau khi đã trừ đi các chi phí trong doanh nghiệp. Các loại dòng tiền thuần bao gồm:

Các loại dòng tiền thuần

Dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh

Dòng tiền từ việc sản xuất kinh doanh thương mại phát sinh từ hoạt động kinh doanh và các hoạt động giải trí khác không góp vốn đầu tư hay kinh tế tài chính.

Dòng tiền từ sản xuất kinh doanh

Dòng tiền từ hoạt động đầu tư

Dòng tiền từ hoạt động đầu tư phát sinh từ hoạt động giải trí shopping, thiết kế xây dựng và nhượng bán những gia tài thời hạn dài và các khoản góp vốn đầu tư khác không thuộc những khoản tương tự với tiền.

Dòng tiền từ đầu tư

Dòng tiền từ hoạt động tài chính

Dòng tiền từ hoạt động tài chính phát sinh từ các hoạt động giải trí tạo ra biến động về quy mô và cấu trúc vốn của công ty.

Xem thêm  Vay tín chấp không muốn thẩm định người thân có được không?

Dòng tiền từ hoạt động tài chính

Phân biệt giữa dòng tiền thuần và lợi nhuận

Dòng tiền thuần và lợi nhuận là hai khái niệm khác nhau, mặc dù có tương quan với nhau. Dòng tiền thuần biểu thị sự chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra, trong khi lợi nhuận là sự chênh lệch giữa doanh thu và chi phí.

Nguyên nhân dẫn đến dòng tiền bị suy yếu

Dòng tiền của doanh nghiệp có thể gặp vấn đề khi không được quản trị tài chính vững chắc. Nhiều doanh nghiệp và cửa hàng đã phải đóng cửa vì không thể phân biệt được việc kiếm tiền và quản lý dòng tiền lưu thông. Một số nguyên nhân dẫn đến dòng tiền bị suy yếu bao gồm quản trị tài chính không vững chắc và việc không xây dựng kế hoạch ngân sách hợp lý.

Tóm lại dòng tiền là gì?

Dòng tiền là sự chuyển động ra vào của dòng tiền phát sinh trong một thời kỳ nhất định. Mục tiêu chính của doanh nghiệp là tạo ra dòng tiền dương liên tục để duy trì hoạt động và phát sinh lợi nhuận. Hạn chế tối đa việc phát sinh dòng tiền âm trong thời gian dài hoặc ứ đọng dòng tiền quá lâu.

Bạn có thể tìm hiểu thêm về dòng tiền và các vấn đề tài chính khác trên Wiki Fin.